Pilotage de la masse salariale et des ETP sous contrainte EPRD/CPOM
Décomposer l'évolution de la masse salariale (effet volume/ETP, GVT, revalorisations) et rapprocher ETP réels vs autorisés, par métier, site et dispositif.
Direction générale / DRH · Administration du personnel & paie · DSI / Data — Outils : Claude for Excel
Pourquoi ce cas
La masse salariale est le premier poste de charges du secteur — 70 à 75 % : c'est là que se
jouent l'équilibre et la trajectoire EPRD/CPOM. Une décomposition outillée et recalculable
change la qualité du dialogue de gestion, en interne comme avec les autorités de tarification.
Adaptation sectorielle
Articulation directe avec l'EPRD/ERRD et le CPOM : les ETP autorisés par dispositif sont la
contrainte de référence. Cas différenciant QUUBE : l'angle RH (pilotage social) est
complémentaire de la verticale Finance (clôture financière) — les deux se répondent sans se
recouvrir.
Données mobilisées
Vos exports de paie et d'effectifs agrégés et non nominatifs, avec les paramètres conventionnels applicables.
Résultat attendu & valeur décisionnelle
Tableau de bord social : ETP réels vs autorisés par site et métier, décomposition de l'évolution de la masse salariale (effet volume, GVT, revalorisations), écarts à instruire en dialogue de gestion et en trajectoire EPRD/CPOM. Le dialogue de gestion s'appuie sur des écarts objectivés : la trajectoire se pilote en amont, pas en clôture.
Extrait de livrable
Extrait anonymisé et filigrané — données 100 % synthétiques.
Garde-fous
Données agrégées uniquement — jamais de suivi individuel.
Conventions CCN51/66 et statut FPH paramétrés explicitement.
Décomposition recalculable ligne à ligne ; les effets non isolables sont signalés, pas estimés.
Sources
Instructions budgétaires et comptables EPRD/ERRD (M22) — cadre de la trajectoire. Statut V.
Poids de la masse salariale dans les charges du secteur (70-75 %) — corroboré par les données publiques ERRD/EPRD.
Statut de fiabilité : V Vérifié — source primaire.
La fiche complète est sous code.
Le prompt, les données types et le déroulé d'atelier de ce cas sont transmis après un premier échange, ou lors d'un atelier.
Chaque cas de ce site est qualifié par son régime d’usage — accélérer,
éclairer, expérimenter, encadrer, écarter — une première qualification, à affiner selon vos
données et vos outils. Découvrir le cadre d’arbitrage →
